ورود
برای ورود شماره همراه خود را وارد کنید
فاکتوریل
سوالی دارید؟
(051) 38811551
ارسال صورتحساب با الگوی صادرات به سامانه مودیان مالیاتی، به دلیل ماهیت خاص صادرات و فرایندهای مرتبط با آن، دارای شرایط و نکات ویژه‌ای است که هر صادرکننده باید از آنها آگاه باشد. این مقاله تلاش دارد تا به تشریح کامل این الگو و شرایط مرتبط با آن بپردازد و به صادرکنندگان کمک کند تا فرایند ارسال صورتحساب خود را به طور صحیح و کارآمد انجام دهند.
یکی از اصول مهم در ارسال صورتحساب‌های صادراتی، رعایت ترتیب زمانی بین تاریخ صدور و تاریخ کوتاژ است. طبق الگوی صادرات، تاریخ صدور باید برابر یا بعد از تاریخ کوتاژ باشد. این امر به این دلیل است که کوتاژ، به عنوان سند رسمی گمرکی، مرحله‌ای بعد از صدور صورتحساب است
در فرایند صادرات، برخلاف فروش داخلی، درج اطلاعات خریدار الزامی نیست. این تفاوت به دلیل ماهیت صادرات و همچنین عدم نیاز به اطلاعات خریدار خارجی در سامانه‌های مالیاتی داخلی است.
یکی از نکات مهم در الگوی صادرات، عدم امکان برگشت از فروش است. این امر به این معناست که پس از ارسال صورتحساب صادراتی به سامانه مودیان، امکان برگشت از فروش صورتحساب وجود ندارد. به همین دلیل، دقت در ارسال اطلاعات صحیح ضروری است. البته امکان اصلاح و یا ابطال صورتحساب وجود دارد.
در الگوی صادرات، برخی فیلدها به صورت اختیاری تعریف شده‌اند. شماره کوتاژ، تاریخ کوتاژ، مبلغ واحد و ارزش ارزی کالا همگی فیلدهایی هستند که درج آنها اختیاری است. برای خدمات نیز مقدار وزن خالص اجباری نیست.
در صورتحساب‌های صادراتی، ارزش ریالی و ارزی کالا از اهمیت ویژه‌ای برخوردار است. این مقادیر باید بزرگ‌تر از صفر باشند و محاسبه درست آنها از الزامات است. همچنین، نرخ برابری ارز با ریال نیز باید به طور صحیح و دقیق وارد شود.
در الگوی صادرات، تنها روش مجاز تسویه نقدی است. به این معنا که در صورتحساب‌های صادراتی، روش‌های دیگر مانند اقساط یا تهاتر پذیرفته نمی‌شوند؛ بنابراین مقدار فیلد نسیه باید همواره صفر در نظر گرفته شود.
در الگوی صادرات، نرخ مالیات بر ارزش افزوده صفر است. این به دلیل معافیت مالیاتی صادرات از مالیات بر ارزش افزوده است.
در صورت وقوع هر یک از موارد زیر در ارسال صورتحساب با الگوی صادرات به سامانه مودیان، فروشنده مشمول جرائم ماده 9 قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان خواهد شد.
همچنین گفتنی است که در صورت ارتکاب به جرائم ماده 9، صورتحساب صادراتی در حکم صورتحساب نوع دوم با الگوی فروش خواهد بود.
پس از ورود به حساب کاربری خود در نرم‌افزار واسط فاکتوریل، می‌توانید از منوی سمت راست صفحه، گزینه افزودن فاکتور رسمی را انتخاب کنید. سپس با انتخاب الگوی صادرات (طبق تصویر زیر) فیلدهای مربوط به این الگو نمایش داده خواهند شد. اکنون می‌توانید پس از تکمیل فیلدهای مربوطه، صورتحساب خود را به سامانه مودیان ارسال نمایید.
در صورتی که گزینه الگوی صادرات را در صفحه افزودن فاکتور مشاهده نمی‌کنید، کافی است از منوی سمت راست، وارد تنظیمات حساب کاربری خود شوید. در صفحه تنظیمات می‌توانید به‌سادگی الگوی صادرات را برای حساب کاربری خود فعال نمایید.
الگوی صادرات در ارسال صورتحساب به سامانه مودیان، به دلیل ویژگی‌های خاص صادرات و معافیت‌های مالیاتی آن، تفاوت‌هایی با الگوهای فروش داخلی دارد. برای موفقیت در این فرایند، توجه به جزئیات مطرح‌شده، از جمله رعایت ترتیب زمانی بین تاریخ صدور و کوتاژ، عدم نیاز به درج اطلاعات خریدار و رعایت دقیق محاسبات مالیاتی، الزامی است. با رعایت این نکات، صادرکنندگان می‌توانند فرایند ارسال صورتحساب صادراتی خود را به شکل صحیح و بدون مشکل انجام دهند.
